يعد التحليل المالي والائتماني أداة حيوية تساعد الشركات على تقييم أدائها المالي واستكشاف الفرص والمخاطر المحيطة بقراراتها المالية. تم تصميم هذا التطبيق لتقديم رؤية شاملة حول الأداء المالي للشركة، من خلال تحليل مؤشرات الربحية، السيولة، المخاطر، وهيكل التمويل. يعتمد التطبيق على نماذج مالية متقدمة تساعد في تحديد مستوى الاستقرار المالي للشركة، كما يقدم تقارير مفصلة حول الأداء المالي عبر الأعوام.
بالإضافة إلى التحليل المالي، يتضمن التطبيق أدوات لتقييم قرارات الائتمان من خلال مقارنة الوضع الائتماني الحالي والمطلوب، وتقدير العوائد المتوقعة مقابل التكاليف المحتملة. يوفر التطبيق بذلك قاعدة معلومات قوية تدعم اتخاذ قرارات استراتيجية مبنية على أسس مالية دقيقة، مما يسهم في تعزيز القدرة التنافسية للشركة وضمان استدامتها المالية.
1. التطبيق العام للتحليل المالي والائتماني
- يهدف التطبيق إلى تقديم تحليلات شاملة للأداء المالي للشركة بما في ذلك مؤشرات الربحية، السيولة، الهيكل التمويلي، ومؤشرات المخاطر. يعرض التطبيق معلومات حول الأداء المالي للشركة على مدار السنوات ويحدد نقاط القوة والضعف التي تساعد في اتخاذ قرارات مالية استراتيجية.
- يتضمن التطبيق مقاييس متعددة مثل العائد على الاستثمار، العائد على حقوق الملكية، ومعدل التداول، بالإضافة إلى نسبة التغطية لتقييم الوضع المالي للشركة بدقة.
2. تحليل المركز المالي
- يوفر ملخصًا للمركز المالي للشركة من خلال تحليل الأصول، الالتزامات، وحقوق الملكية. يتم عرض الأصول والخصوم في شكل بياني يوضح النسب المئوية لكل مكون رئيسي، مما يعطي صورة سريعة وشاملة عن الوضع المالي العام.
3. مؤشرات الأداء (Performance Ratios)
- يتضمن مجموعة من المؤشرات المالية الهامة مثل معدل دوران المخزون، متوسط فترة التحصيل، معدل دوران المدينين، والدورة التشغيلية. تساعد هذه المؤشرات في تقييم كفاءة إدارة العمليات التشغيلية والمالية للشركة.
4. هيكل التمويل (Financing Structure)
- يعرض هيكل التمويل بالشركة، بما في ذلك حقوق الملكية والقروض قصيرة وطويلة الأجل. هذا التحليل يساعد في فهم نسبة التمويل الذاتي مقابل التمويل بالديون، وتقييم مدى اعتماد الشركة على الديون في تمويل نشاطاتها.
5. مؤشرات المخاطر (Risk Ratios)
- تتضمن مؤشرات مهمة مثل نسبة المديونية، نسبة تغطية الفوائد، ونسبة التدفق النقدي إلى الديون. تُظهر هذه المؤشرات مستوى المخاطر المرتبطة بديون الشركة ومدى قدرتها على الوفاء بالتزاماتها المالية.
6. نموذج شيرود لتقييم الأوضاع الائتمانية (Sherrord Model)
- يستخدم لتقييم الوضع الائتماني للشركة وتحديد مستوى المخاطرة. يوضح هذا النموذج ما إذا كان الوضع الائتماني للشركة مستقرًا أو يحتاج إلى تدخل لتقليل المخاطر المحتملة.
7. نموذج التنبؤ بالإفلاس (Z-Score)
- يعتمد هذا النموذج على عدة مؤشرات لتقييم احتمال إفلاس الشركة في المستقبل. يساعد هذا النموذج في اتخاذ قرارات سريعة لحماية الشركة من التعرض للإفلاس.
8. تحليل النمو عبر الأعوام المالية
- يعرض الإيرادات السنوية، صافي الدخل، ومعدلات النمو عبر الأعوام المالية بشكل بياني. هذا التحليل يساعد في فهم الاتجاهات المالية الرئيسية وتحديد ما إذا كانت الشركة تحقق نموًا ماليًا مستدامًا.
9. تحليل قرارات الائتمان (Credit Decision Analysis)
- يوفر هذا القسم تحليلًا شاملاً لقرارات الائتمان من خلال مقارنة الوضع الائتماني الحالي والمطلوب للشركة. يتم تحليل التغيرات المتوقعة في رصيد العميل وتكلفة الائتمان وربحية الزيادة في المبيعات.
- يوفر ملخصًا للنتائج ويقدم توصية بناءً على العائد المتوقع من رفع حد الائتمان مقابل التكلفة المتوقعة. يتم حساب معدل العائد المطلوب على الاستثمار (RRR) ومعدل تكلفة رأس المال (WACC) لتقديم توصية نهائية حول قرار منح الائتمان.
يقدم هذا التطبيق واجهة شاملة وسهلة الاستخدام لتحليل كافة الجوانب المالية والائتمانية، مما يساعد الشركات في اتخاذ قرارات استراتيجية تدعم الاستدامة المالية وتقلل من المخاطر المحتملة.
